O quota de trabalhadores independentes em Espanha é um tema de eterno debate. Provavelmente, isso deve-se ao facto de sermos um dos países mais bem pagos da Europa. Hoje queremos ajudá-lo a refletir sobre o que é melhor para um trabalhador independente: aumentar a sua base de contribuição ao nível dos seus rendimentos (como aconselham alguns especialistas) ou complemento da base mínima com opções privadas: seguro de baixa por doença, seguro de vida, planos de poupança.
Os direitos dos trabalhadores independentes ligados às suas contribuições
As contribuições que o trabalhador independente paga mensalmente à Segurança Social, é uma percentagem de uma espécie de “salário de base”.” (a base de contribuição). Este facto dá origem a uma série de direitos.
Estamos a falar principalmente do seguinte:
Subvenção para incapacidade temporária
Pensão de viuvez e orfandade
Pensão para incapacidade permanente
A pensão de reforma
Estas prestações são calculadas através da aplicação de fórmulas e percentagens da base de contribuição o trabalhador independente decide. Quanto mais elevada for a base contributiva, mais elevado será o montante destas prestações.
Com base nesta afirmação, a lógica diria que todos os trabalhadores independentes deveriam aumentar essa base. O problema é o custo mensal desproporcionado desse aumento. Daí surge o dilema de saber se existem alternativas mais baratas ao sistema público.
O custo de trabalhar por conta própria em Espanha
Entre o 80-90% dos trabalhadores independentes estão a contribuir à taxa mínima (mais de 90% se considerarmos apenas os que têm menos de 40 anos). Isto significa uma base de contribuição em 2021 de 945 € e um custo mensal para os trabalhadores independentes, a quota, de cerca de 290 euros por mês.
Em 2023, a situação mudou, pois o Governo lançou alterações que nos obrigam a pagar contribuições em função dos nossos rendimentos. Porquê? Porque quer reduzir o fosso desprotegido entre os trabalhadores por conta de outrem e os trabalhadores independentes em Espanha.
No entanto, isto não altera muito a situação dos trabalhadores independentes, uma vez que os novos escalões de contribuição colocam os direitos muito abaixo dos rendimentos e ganhos reais do trabalhador.
Em função desse rendimento, somos colocados num dos 12 escalões de quotização disponíveis. No entanto, dentro de cada escalão, há um mínimo e um máximo que podem ser escolhidos, e a grande maioria optará pelo mínimo, o que significa que continuamos numa situação muito precária.
E, se quisermos ir para os escalões mais elevados, digamos que optamos por contribuir com base em 1 850 euros em vez de 1 013 euros, isso significa um custo de cerca de 250-300 euros a mais por mês, e as pessoas não estão dispostas a assumir esse custo.
Vejamos em pormenor neste gráfico, onde se podem ver estes escalões e as bases mínimas e máximas para cada ano:
Isto mostra que, mesmo que tenha um rendimento de 4 000 euros nos casos de rendimentos mais elevados, pode pagar quotizações de 1 300 euros, pelo que os direitos são muito inferiores nessa base. Ou então, ganha-se 2.500 euros e paga-se menos de 1.100 euros de quotizações. Pouco foi resolvido com esta reforma.
No caso de trabalhadores independentes de empresas continuam a ter um estatuto algo especial e a sua base mínima de contribuição é fixada em 1 000 por mês.
Na secção seguinte, veremos como este aumento da base nos ajuda, em comparação com o mínimo para os trabalhadores independentes, a ver se vale a pena ou não.
O aumento da base contributiva e as suas vantagens
As pessoas que contribuem para o regime dos trabalhadores independentes têm direitos e prestações sociais que é importante conhecer. Como já referimos, o seu montante dependerá da base de incidência contributiva.
Trabalhador não assalariado com bases mínimas
Consideremos um trabalhador independente que ganha 1000 euros e paga quotizações a uma taxa mínima de 899 euros por mês. Recebe o seguinte para as diferentes eventualidades principais oferecidas pela Segurança Social:
Licença temporária: 530,23 por mês. Este valor é muito, muito baixo, se compararmos com as despesas mensais que temos. Taxa de diferencial de cobertura: 47%.
Viuvez539,21 €/mês. Taxa de descida: 46%
Orfanato179,74 €/mês. Taxa de descida: 82%
Invalidez permanente total494,28 €/mês. Taxa de descida: 51%
Invalidez permanente absoluta: 898,69 €/mês. Taxa de abandono: 10%
Pensão de reforma898,69 €/mês (note-se que a pensão média de um trabalhador independente sempre foi muito próxima dos 700 €, menos 500 € do que a média dos trabalhadores por conta de outrem).
Naturalmente, estes números pressupõem o cumprimento do número mínimo de meses de contribuições exigido pelo S.S. e os diferentes requisitos para as acumular. São valores aproximados, mas atenção à falta de cobertura que representam... a maior parte deles são situações dramáticas.
Os trabalhadores independentes com um rendimento líquido de 2 000 euros
As prestações não aumentam necessariamente, uma vez que os trabalhadores independentes podem escolher, e a maioria optará por contribuir com o mínimo, que seria de 1 029,41 euros em 2023:
Licença temporária: receberíamos 607,35 euros por mês. Taxa de diferencial de cobertura: 70% (atenção...)
Viuvez617,65 €/mês. Taxa de descida: 69%
Orfanato205,88 €/mês. Taxa de descida: 90%
Invalidez permanente total: 566,18 €/mês. Taxa de abandono: 72%
Invalidez permanente absoluta: 1.029,41 €/mês. Taxa de abandono: 49%
Pensão de reforma1.029,41 €/mês. Taxa de redução da cobertura: 49%
Como podemos ver, as prestações são um pouco mais elevadas, mas a diferença em termos de rendimentos mensais aumenta significativamente. Esta é uma situação perigosa e que precisa de ser corrigida.
Em Espanha, temos um sistema de repartição, especialmente no caso do pensão de reforma. Isto significa que sabemos o que temos de pagar com base na nossa base, mas não o que vamos cobrar.
Nos últimos anos, face ao défices permanentes da Segurança Social, Além disso, foram introduzidos factores de correção para reduzir os montantes anteriores. Por conseguinte, não podemos de modo algum garantir que o valor acima referido será o que será pago, porque são tidos em conta cada vez mais anos no cálculo da base de contribuição.
Opinião dos peritos: Miriam Almazán (Afiris)
Para esclarecer a importância deste artigo, quisemos consultar Miriam Almazán, diretora da Afiris e especialista no aconselhamento de trabalhadores independentes e empresários, que destaca a importância desta decisão para os trabalhadores independentes.
Quando temos uma empresa, a geração de rendimentos depende de nós, e é essencial dispor de informações corretas sobre os benefícios que receberemos em determinadas situações. Pense numa doença prolongada que o impeça de trabalhar ou, em caso de ausência, no montante que a sua família receberia para o manter.
Normalmente, pensamos em pagar mais quotizações ou escolher opções privadas a pensar na reforma e, na minha experiência profissional, verifico que muitas vezes esquecemos outro tipo de situações que podem surgir. Nestes casos, se não se dispuser de uma boa cobertura, podem surgir graves dificuldades financeiras para os trabalhadores independentes e as suas famílias.
A decisão de optar pelo sector privado ou público é uma decisão que tem uma componente pessoal.. É, sem dúvida, importante fazer números e também considerar a situação empresarial e familiar, a fim de escolher a opção mais adequada.
Miriam Almazán (Afiris)
Já vimos o que está em causa no aumento da base contributiva, a opção pública; agora explicamos o que está em causa na opção privada, através do seguro.
Os seguros como alternativa para melhorar o nosso desempenho
A alternativa ao simples aumento da base contributiva seria mantê-la no mínimo e complementar as prestações através de um seguro privado.
Falaríamos fundamentalmente sobre estes três aspectos:
Graças aos três, estaríamos a cobrir as prestações fundamentais da Segurança Social, derivadas de:
Licença temporária,
Morte ou invalidez permanente
Reforma.
Vamos ver se a via privada compensa 2.000. Dispomos de um orçamento anual de cerca de Dispomos de um orçamento anual de cerca de 3.600 euros para o fazer. Vamos verificar se, ao subscrever estes seguros, o custo é:
Seguro de baixa por doença → capital de 500 euros/mês, custo: 138 euros/ano
Seguro de vida → capital de 112.000 € por morte e invalidez permanente total e absoluta, custo: 222 €.
Apólice de acidentes → capital de 112 000 euros (cobre também a invalidez parcial). Custo de 100 euros por ano.
Poupança → como gastámos 460 euros nas três apólices, restam-nos 3 140 euros para investir em planos de poupança.
Este Supostamente, fizemos isso para uma pessoa de 35 anos, casada e com um filho.. Se o fizermos com uma pessoa de 45 anos, a margem de poupança será de 2 726 euros (o seguro aumenta de preço com a idade). Se o fizermos aos 55 anos, pouparíamos 2 011 euros.
Supondo que uma pessoa que começa a trabalhar, como descrito acima, aos 35 anos de idade, o poupanças acumuladas com a progressão acima referida seria de aproximadamente 64 000 euros aos 65 anos. A isto há que acrescentar toda a rendibilidade que poderia ser acumulada nesses 30 anos desde o início, o que seria interessante, já que demora tanto tempo.
A nossa sugestão sobre a melhor forma de escolher
Como vimos, o custo adicional do aumento da base contributiva é muito elevado. No entanto, o seguro é muito mais flexível e podemos também tirar partido da livre concorrência para escolher entre alternativas económicas. Sempre escolher entre boas seguradoras.
A diferença essencial é a sistema de capitalização da poupança privadaSabemos que, se formos prudentes, o que pusermos no plano de poupança será recuperado com um rendimento. Com a segurança social, porém, não temos essa certeza. Tendo em conta que os peritos prevêem um mau futuro para as nossas pensões, parece que provavelmente estaremos a pagar muito mais do que receberemos no futuro (especialmente se formos jovens).
Não hesite e solicitar um orçamento para estes seguros. Proteja-se bem contra todos estes riscos, adequar a sua cobertura aos seus rendimentos e despesas. O problema para muitos trabalhadores independentes é que podem ter um rendimento elevado e, no entanto, a sua base contributiva é mínima, pelo que maximizam o seu risco.
De Grupo PIB Ibéria ajudamo-lo a calcular as suas prestações e a avaliar a forma correta de as complementar. “Gerimos o seu seguro, asseguramos o seu futuro”.”
