La quota d’autònoms a Espanya és un assumpte de debat etern. Probablement és perquè som un dels països d’Europa que més paga . Avui volem ajudar a reflexionar sobre què convé més a un autònom: apujar la base de cotització al nivell dels seus ingressos (com aconsellen alguns experts) o complementar la base mínima amb opcions privades: assegurances de baixa laboral, de vida, plans d’estalvi.
Els drets de l’autònom vinculats a la cotització
Les quotes que el treballador autònom abona mensualment a la Seguretat Social, és un tant per cent sobre una mena de “sou base” (la base de cotització) . En base a això, es generen una sèrie de drets.
Parlem, fonamentalment dels següents:
- Subsidi per incapacitat temporal
- Pensió de viduïtat i orfandat
- Pensió per incapacitat permanent
- La pensió de jubilació
Aquestes prestacions es calculen aplicant unes fórmules i percentatges de la base de cotització que decideixi l “autònom. A més base de cotització, més import d” aquestes prestacions.
D’acord amb aquesta afirmació, la lògica diria que tots els autònoms haurien d’incrementar aquesta base. El problema és el cost mensual desmesurat que comporta l’augment. Per això es planteja el dilema de si hi ha vies alternatives més econòmiques a la pública.
El cost de ser autònom a Espanya
Entre el 80-90% d’autònoms estan cotitzant per la base mínima (més del 90% si només considerem els menors de 40 anys) .
Això ha canviat l’any 2023, ja que el Govern ha llançat uns canvis que fan que cotitzem en relació amb els nostres rendiments. Per què ho ha fet? Perquè vol reduir la bretxa de desprotecció que hi ha entre treballadors assalariats i autònoms a Espanya
Això, però, no canvia en excés la situació de l’autònom, ja que els nous trams de cotització situen els drets molt per sota dels ingressos i rendiments reals del treballador.
Segons aquests rendiments, ens situem en un dels 12 trams de cotització disponibles. Tot i això, dins de cada tram, hi ha un mínim i un màxim que es pot escollir i, la gran majoria, optarà per agafar el mínim, que suposa que seguim en una situació molt precària.
I és que, si vols anar-te “n als trams elevats, suposem que optar per cotitzar en base a 1.850 € en comptes de 1.013 €, això suposa un cost aproximat d” entre 250-300 € més al mes, i la gent no està disposada a assumir-ho
Vegem-ho detalladament en aquesta gràfica, on es veuen aquests trams, i les bases mínimes i màximes per a cada any:
Aquí s “aprecia que encara que ingressis 4.000 € en els casos de major ingrés, pots cotitzar per 1.300 €, per la qual cosa sobre la base dels drets són molt inferiors. O ingressar 2.500€ i cotitzar per menys de 1.100€. Poc s” ha solucionat amb aquesta reforma.
En el cas dels autònoms societaris continuen mantenint una situació una mica especial, i la seva mínima base de cotització es fixa en 1.000 € al mes .
Al punt següent veurem a què ens ajuda aquest increment de la base, en comparació amb el mínim d’autònoms, per contrastar si compensa o no.
L’increment de la base de cotització i les prestacions
Les persones que cotitzen en el règim autònom tenen drets i prestacions socials que és important que es coneguin. Com hem comentat, limport de les mateixes dependran de la base de cotització.
Un autònom en bases mínimes
Suposem un autònom que té uns rendiments de 1.000€ i que cotitza per una base mínima de 899€/mes. Percep per les diferents contingències principals que ens ofereix la SS, el següent:
- Baixa Temporal: 530,23€ per mes. Aquesta xifra és molt molt baixa, si contrastem les despeses mensuals que tenim. Taxa de descoberta: 47%.
- Viduïtat : 539,21 €/mes. Taxa de descoberta: 46%
- Orfandat : 179,74 €/mes. Taxa de descoberta: 82%
- Incapacitat Permanent Total : 494,28 €/mes. Taxa de descoberta: 51%
- Incapacitat Permanent Absoluta: 898,69 €/mes. Taxa de descoberta: 10%
- Pensió de Jubilació : 898,69 €/mes (hem de saber que la pensió mitjana d’un autònom ha estat sempre molt propera als 700€, 500€ menys que la mitjana dels treballadors per compte aliè).
Per descomptat, aquestes xifres són suposant que complim amb els mínims de mesos cotitzats que exigeix la pròpia SS i els diferents requisits per meritar-los. Són xifres aproximades, però compte la descobertura que representen… són situacions dramàtiques majoritàriament.
L?autònom amb 2.000 euros de rendiments nets
Les prestacions no necessàriament s “incrementen, ja que l” autònom pot escollir, i la majoria optarà per cotitzar pel mínim, que seria 1.029,41 € el 2023:
- Baixa Temporal: rebríem 607,35€/mes. Taxa de descobertura: 70% (cura…)
- Viduïtat : 617,65 €/mes. Taxa de descoberta: 69%
- Orfandat : 205,88 €/mes. Taxa de descoberta: 90%
- Incapacitat Permanent Total: 566,18 €/mes. Taxa de descoberta: 72%
- Incapacitat Permanent Absoluta: 1.029,41 €/mes. Taxa de descoberta: 49%
- Pensió de Jubilació : 1.029,41 €/mes. Taxa de descoberta: 49%
Com veiem, les prestacions són una mica superiors, però la descobertura respecte als rendiments mensuals s’incrementen de forma notable. És una situació realment perillosa, i que necessita correcció.
A Espanya tenim un sistema de repartiment , especialment en el cas de la pensió de jubilació . Això vol dir que sabem el que hem de pagar en funció de la nostra base, però no el que cobrarem.
En els darrers anys, davant del dèficit permanents de la Seguretat Social , s’han introduït factors correctius per cobrar la jubilació, reduint imports previs. Per això, no podem garantir en absolut que la xifra a dalt indicada sigui la que es cobrarà, perquè a més es tenen en compte en el càlcul de la base de cotització cada cop més anys.
L “opinió de l” experta: Miriam Almazán (Afiris)
Per aclarir la importància d “aquest article, hem volgut consultar Miriam Almazán, com a directora d” Afiris, i especialista en l “assessorament d” autònoms i emprenedors, que ressalta la importància que té per als autònoms aquesta decisió.
Quan tenim un negoci, la generació d “ingressos depèn de nosaltres, i és fonamental tenir la informació adequada de les prestacions que rebríem en cas que es donin determinades situacions. Pensem en una malaltia llarga que ens impedeixi treballar o, si faltéssim, conèixer l” import que rebria la nostra família per seguir endavant.
Normalment ens plantegem cotitzar més o triar opcions privades pensant en la jubilació i, en la meva experiència professional, veig que moltes vegades es passen per alt un altre tipus de situacions que poden esdevenir. En aquests casos, si no es tenen bones cobertures, poden suposar dificultats econòmiques greus per a l’autònom i la seva família.
Apostar pel privat o pel públic és una decisió que té un component personal . Sens dubte és important fer números i considerar també la situació empresarial i familiar per triar lopció més adequada.
Miriam Almazán (Afiris)
Hem vist què suposa incrementar la base de cotització, l’opció pública; ara expliquem què comporta lopció privada, a través dassegurances.
Les assegurances com a alternativa per millorar les nostres prestacions
L “alternativa al simple increment a la base de cotització seria mantenir-la en el mínim, i complementar les prestacions a través d” assegurances privades.
En parlaríem d’aquests 3 fonamentalment:
- Assegurança de baixa laboral per a autònoms
- Assegurances de salut per a autònoms
- Assegurances d’accidents autònoms
- Plans d’estalvi per a jubilació
- pla de pensions
Gràcies a tots tres, estaríem cobrint les prestacions fonamentals de la Seguretat Social, derivades de:
- Baixa temporal,
- Defunció o una incapacitat permanent
- Jubilació.
Vegem si ens compensa la via privada davant d “incrementar la base de cotització de la SS a 2.000 euros. Tenim un pressupost anual d” uns 3.600 euros per fer-ho. Comprovarem que subscrivint aquestes assegurances el seu cost és de:
- Assegurança de baixa → capital de 500 €/mes, cost: 138 €/any
- Assegurança de vida → capital de 112.000 € per a defunció i incapacitat permanent total i absoluta, cost: 222 €
- Pòlissa d “accidents →capital de 112.000 € (així cobrim també incapacitats parcials). Cost de 100€ a l” any.
- Estalvi → com hem gastat 460 € a les tres pòlisses ens quedarien 3.140 € per invertir en plans d’estalvi.
Aquest supòsit ho hem fet per a una persona de 35 anys, casada i amb un fill . Si ho fem amb una de 45 anys, el marge per a l “estalvi seria de 2.726 € (les assegurances incrementen el preu amb l” edat). Si ho fem als 55 anys, estalviaríem 2.011€.
Suposant una persona que comença de la manera que hem indicat als 35 anys, lestalvi acumulat amb la progressió esmentada seria aproximadament duns 64.000 € als 65 anys. Al que caldria afegir tota la rendibilitat que es pogués acumular en aquests 30 anys des de l’inici, que en ser tant de temps seria interessant.
El nostre suggeriment sobre com triar millor
Com hem vist , el sobrecost d’incrementar la base de cotització és molt elevat. Tot i això, les assegurances són molt més flexibles i podem aprofitar, a més, la lliure competència per escollir entre alternatives econòmiques.
La diferència essencial és el sistema de capitalització en l “estalvi privat : sabem que allò que fiquem al pla d” estalvi, si som conservadors, ho recuperarem amb rendibilitat. Amb la Seguretat Social, però, no tenim aquesta certesa. Atès que els experts auguren un mal futur a les nostres pensions, sembla que podríem estaríem pagant probablement molt més del que rebríem a futur (especialment si som joves).
No ho dubtis i demana pressupost per a aquestes assegurances . Protegeix-te bé davant de tots aquests riscos, adequant les teves cobertures als teus ingressos i despeses . El problema de molts autònoms és que poden tenir ingressos elevats i, tanmateix, la base de cotització és mínima; per la qual cosa maximitzen el risc.
Des de PIB Group Iberia t’ajudem a calcular les prestacions i valorar com complementar-ho correctament. “Gestionem les teves assegurances, assegurem el teu futur”
