Una assegurança de renda vitalícia és un producte d “estalvi generalment orientat a les persones més grans de 60 anys que volen tenir un complement econòmic a la prestació que reben per la seva jubilació . Una renda periòdica que s” obté de manera vitalícia, és a dir, per a tota la vida.
Quan es contracta aquesta assegurança de renda vitalícia l’assegurat fa el pagament, anomenat prima única . El beneficiari anirà rebent a poc a poc una part fragmentada daquesta aportació més la rendibilitat corresponent que estigui produint.
¿ Com funciona lassegurança de renda vitalícia?
En funció de l “aportació total realitzada i de la rendibilitat que s” estigui obtenint (o que s “hagi acordat), se” n rebrà una quantitat periòdica (mensual, trimestral, semestral o anual) determinada.
Com el seu nom indica, la renda vitalícia es rep fins a la mort , quan es pot destinar un percentatge de la renda als beneficiaris. A més, les assegurances de renda vitalícia solen tenir com a particularitat que el capital aportat està disponible per ser recuperat pel titular.
Tot això depèn de les condicions que ofereix cada banc o companyia dassegurances.
Què passa quan el beneficiari mor?
Aquí és important assenyalar que hi ha dos tipus de renda vitalícia.
- D’una banda, la renda vitalícia amb devolució de prima pagada estableix que després de la mort els hereus o els beneficiaris rebin la quantitat restant o una altra acordada amb la companyia.
- D’altra banda, també hi ha les rendes vitalícies sense devolució . Quin és el seu avantatge? La renda mensual és més alta. Això sí, si la mort es produeix abans del previst, la pèrdua és gran. Per aquests riscos, només les persones sense hereus solen optar per aquesta fórmula.
Insistim és que cal un correcte estudi i assessorament abans de contractar una renda vitalícia per evitar situacions compromeses. Per exemple: que una persona mori prematurament i havent contractat una renda vitalícia sense devolució, els seus hereus no percebin cap benefici.
En altres casos succeeix que el beneficiari mor durant el cobrament de la renda. Aleshores, el que percebin els seus hereus i el que va anar rebent el beneficiari, a poc a poc suma més que la prima inicial que es va aportar al seu dia.
La tributació: el tracte fiscal favorable de les rendes vitalícies
Les rendes periòdiques que el titular rep tenen la consideració fiscal de rendiment del capital mobiliari. La fiscalitat és especialment beneficiosa per a alguns impostos com l’ IRPF , l’ Impost de Successions (tributa com a assegurança de vida ) o l’ Impost de Patrimoni .
A l’IRPF aquesta renda vitalícia tributa per una banda i no pel seu total.
Per fer-ho, es té en compte l’edat que tenia l’assegurat quan va començar a gaudir de la renda. I això suposa que, a més edat, més exempció .
¿ L’assegurança de renda vitalícia et sembla una bona opció per assegurar-ne el nivell de vida després de la jubilació ?
